第 一次龟兔赛跑，兔子输了，他很不服气，就给乌龟写了一封挑战信，说是一个星期后在老地方再比一次。乌龟看了信之后，心里害怕极了。自从他当了冠军以后，整天大鱼大肉，吃香的，喝辣的，很久都没出去练跑步了。这次兔子要求再比赛，可怎么办呀？乌龟急得像热锅上的蚂蚁——团团转，这时，乌龟的仆人给他出主意：“老爷，您何不去找狐狸市长呢？他足智多谋，一定能想出好办法！”乌龟拍了拍脑袋说：“对呀！我怎么没想到呢？”
乌龟带上十万元的信用卡和一只价值两万元的美国宠物猫，坐上他的宝马去狐狸家。到了狐狸家，乌龟轻轻敲了敲门，狐狸开门，一看是乌龟，就说：“哟！是大冠军乌龟，请坐请坐，您找我有什么事啊？”乌龟马上给狐狸递上一支雪茄，说：“狐狸大哥呀，最近小弟有一件难事，请狐狸大哥出个主意。”“什么事?”乌龟把事情的经过告诉了狐狸，狐狸说：“办法是有的，可是••••••”乌龟连忙递上礼品，说：“这是小弟的一点意思，望您笑纳。”狐狸看了看乌龟呈上的礼品，忙说：“这好办，这好办，过几天你再来我家，我再告诉你。”“好！”乌龟就高兴地回家了。
转眼间，六天过去了，可是狐狸还没有回应。乌龟急了，他来到狐狸家，问狐狸：“狐狸大哥，想出办法了吗？”狐狸笑了笑：“早就想好了。”他凑到乌龟耳边，说了几句，乌龟听了，暗暗高兴：“哼，这次那只死兔子输定了！”
比赛的时间到了，裁判狗一声令下，乌龟和兔子向前跑。兔子这次可不敢睡觉了，他努力地跑呀跑，但最终还是输了，兔子垂头丧气地回到家，心里很纳闷：我尽力跑了呀，莫非那乌龟会飞？原来这是乌龟搞的鬼，他跑了几步，就悄悄地上了自己已备好的车，而跑到终点的是冒充他的仆人，他的仆人早已躲在靠近终点的地方，等乌龟一旦上了车，他就跑向终点。乌龟高兴极了，他请狐狸市长到最有名的酒店吃饭。他说：“狐狸大哥，这次可多亏了您的帮忙啊！我一见那死兔子的模样就烦了，今天我来请客，您想吃什么尽管要。”狐狸满脸笑容：“不敢，不敢，那点小主意对我来说，只是小菜一碟。”不料，这话让送菜的服务员小松鼠听见了，他偷偷地把它们的对话录了下来。
第二天，小松鼠把乌龟和狐狸的对话录音带拿到狮子局长那儿。狮子局长顿时明白了事情的经过，他生气极了，没收了乌龟的全部财产，撤了狐狸的市长职务，兔子终于登上了冠军宝座。