过了一个钟头，他怀着甜蜜的希望睡熟了。他在梦里看见一铺暖炕，炕上坐着他的爷爷，耷拉着两条腿，正在念他的信……泥鳅在炕边走来走去，摇着尾巴……
突然，凡卡被一种火辣辣的疼痛给惊醒了，他慢慢地睁开了惺忪的眼睛，眼前的一切让他惊呆了，十个伙计每人手上拿着一条鞭子正用那阴险狡诈的眼神看着他，边上还放着一桶盐水。老板见凡卡醒来了，便凶恶地问：”你这小兔崽子，是不是用了我的钢笔和墨水？”凡卡这才想起来自己写完信后，太高兴了，居然忘了把钢笔和墨水收起来，可凡卡怕老板会打他，于是摇头否定，“你小子，行啊，学会说谎啦，那这是什么？”凡卡定眼一看，啊！那不正是自己写给爷爷的信吗？怎么会在老板那里？原来，凡卡不仅没贴邮票，也没写清楚地址，所以，信又被退回来了，结果就这么的落在了老板手中，“嘿嘿，这下你没话可说了吧？哼，欺骗我加私用我的东西加写我坏话，罪加三等，想要回去，门都没有！来呀，给我狠狠地往死里打！”凡卡终于忍无可忍，他开始反抗，可没多久又被按了回去。那些伙计丝毫没有减轻对凡卡的暴打，反而变本加厉，无情的鞭子在弱小的凡卡身上一下一下地抽打着，使凡卡离天堂越来越近，终于，凡卡到了天堂……
在天堂里，凡卡看到了他的爷爷和许多可爱的小动物，他们幸福的在天堂里生活着……