一个风和日丽的日子，动物王国里要举行比“比尾巴”大赛。有许多小动物都从四面八方赶来参加比赛，“比尾巴”大赛开始了。
第一个上场的是小猴子皮皮，它大摇大摆地走上场，它的尾巴又细又长，像一把长长的鞭子。突然，一只苍蝇飞到了它的背上，它用尾巴使劲一打，打到苍蝇粉身碎骨了，小猴子皮皮还会爬树，它“嗖”的一声跳到了树上，尾巴一甩，绕在树枝上，纵身一跃，神气十足地荡来荡去，观众给它热烈的掌声。
第二个上场的是小松鼠，它迫不及待地跳了上场，它的尾巴又宽又大，毛茸茸的，小松鼠爬上了树，用长长的尾巴来取暖，然后又跳了下来，观众们吓得闭上了眼：“不好了，这么高，小松鼠一定会摔死的。”可是松鼠张开它的尾巴，像一把大大的伞，稳稳当当站在地下，观众再次报以热烈的掌声。
最后一个上场的是小袋鼠，它的尾巴又长又大，小袋鼠做出一个潇洒的造型：坐在椅子上还翘起了二郎腿，逗得观众哈哈大笑。
结果，第一名是小袋鼠，第二名是小猴子皮皮，第三名是小松鼠。