龟兔的第一次赛跑以乌龟的胜利而告终，可是兔子不服气，于是又一次向乌龟发起了战书，想再与乌龟一决高下。战书里写着：明天晚上七点半，公园见！
战书发出后，兔子时时刻刻都在勤奋刻苦地练习着奔跑，累了，就休息一会儿；有劲儿了，就继续跑。而乌龟呢，却无动于衷，仿佛胜利在握一样。果然，这天晚上，这只乌龟召开了家庭会议，向其他乌龟寻求帮助。有一只老点的乌龟说：“公园里有一条河，让其他乌龟在赛道上爬，因为天黑，兔子看不见乌龟，会让他的速度大大减慢，然后你赶紧去那条河里，顺水游就可以到终点了。”老乌龟的话让小乌龟信心满满。但是他们不知道，在他们谈话的时候，一只小猫路过，听到了他们的计划。
马上就要比赛了，兔子去看看乌龟的情况，发现乌龟在和许多乌龟一起讨论，并没有去练习，兔子想：“为什么乌龟不联系？难道是他自认为他必胜？算啦！不管那么多啦。”
太阳马上要下山了，直到夕阳亲吻着山岗。比赛时间到，乌龟们布置好了“陷阱”，小乌龟和兔子同时来了公园，乌龟仰起头说：“我赢定了！”兔子也毫不示弱：“等着瞧！”比赛开始了，只见兔子一遛烟儿的跑了出去，没跑多远就遇到了不少“陷阱”。而小乌龟呢，早已经顺着河水游到了终点。兔子觉得很奇怪，但也没有追究。
第二天，小猫举报就乌龟，并说出了小乌龟的计谋，乌龟只好认罚，被送去了森林监狱，“做事还是脚踏实地的好啊！”小乌龟后悔不已。