(一)不断推进行业诚信建设,进一步提高行业整体执业水平
1、开展行业自律检查工作。
根据中评协业务检查工作的统一布置及全国检查工作会议的精神, XX年省评协抽调14位注册资产评估师与协会工作人员组成2个检查小组,自7月4日起至10月14日止,现场对我省48家专兼营资产评估机构的内部质控、管理情况、执行评估准则、职业道德准则的情况、内部治理情况、涉讼业务情况以及机构外部干预执业、收费等情况进行了检查,共抽查192 份报告。
XX年全省的执业质量检查工作,在指导思想上,以帮助、教育、规范、提高为主,以必要惩戒为补充,既对存在普遍问题的机构和评估师进行教育、指导、整改,又对存在严重问题的机构和评估师进行必要的行业惩戒;在确定检查对象上,以近2年未接受过检查的评估机构,当年新设立并出具报告的评估机构,专营机构,被投诉举报的评估机构为主;在检查内容中,把重点放在企业价值评估、无形资产评估项目上,检查机构和评估师是否履行了适当的评估程序,是否形成了能够支持评估结论的工作底稿,评估报告披露的信息是否充分恰当,是否存在故意或过失出具了虚假、不实的评估报告;在检查方法上,采取现场检查、重点复查、与项目整改相结合,突出检查重点;在检查结果处理方式上,从疑难项目汇报、安排外出跟班培训到检查处理、惩戒工作,分阶段分步骤地进行。
检查表明,大多数评估机构和评估师的执业质量较以往年度有所提高,执业风险意识有了所增强。但也明显发现:部分评估机构办所指导思想不端正,无序竞争现象严重,执业能力参差不齐,执业质量有待提高。
2、做好来信来访、举报投诉受理工作。
XX年,省评协共办理人民来信来访、举报投诉案件 12件。其中经调查处理,办结5件、已经调查完毕的5 件,正在调查处理的1 件,移交省财政厅企业处1件。配合省财政厅调查机构评估股权纠纷案件1件。
3、开展行业治理商业贿赂专项工作。
搭建了治理商业贿赂的工作机制。我们积极按照《关于在全省资产评估行业开展自觉抵制商业贿赂的通知》精神,要求全省评估机构扎实开展自查自纠,坚决纠正资产评估过程中违反执业准则和职业道德,影响公平竞争的不正当行为。为使我省资产评估行业治理商业贿赂工作落到实处,主动接受社会监督,我们开设了治理商业贿赂举报电话,并以协会秘书处领导牵头,各部门负责人具体抓落实,建立健全了我省资产评估行业治理商业贿赂的管理体系。从目前了解的情况看,尚未发现重大问题。
(二)不断加强对评估机构和注册资产评估师的行业管理,促进行业健康发展
1、完成XX年度注册资产评估师年检工作。
为完善我省注册资产评估师注册、年检管理工作,我们制定了《江苏省注册资产评估师注册管理工作实施细则》、《注册资产评估师注册有关事项》、《注册资产评估师注册日常管理有关事项》、《注册资产评估师转所转会有关事项》以及《江苏省注册资产评估师年检工作实施细则》,等程序化、规范化程序的制度。经审核,我省238家资产评估机构,1547名注册资产评估师通过XX年度年检。27名注册资产评估暂缓或不予通过年检。XX年我们对年检工作采取电话预约的形式,对符合条件的上报材料,随到随办。对报送的年检材料细心审查,发现问题及时解决,积极为会员提供良好服务。既体现了服务,又方便了会员。在年检工作中,我们还要求资产评估机构提供从业人员情况表,为今后注册资产评估师严格准入,提供了可靠依据,为注册管理工作奠定了良好基础。
2、完成资产评估师注册管理等工作。
XX年我省注册资产评估师有关注册材料每双月集中及时上报中评协。根据《注册资产评估师注册管理办法》等有关规定,已受理注册申报6批次,目前已批准新注册资产评估师共82人,尚有16人正在审理之中;办理转所转会业务150人次。按照财政部《资产评估机构审批管理办法》的规定,配合企业处加强对资产评估机构的管理,在严格审查的基础上,协助企业处做好机构的管理和审批工作,新批资产评估机构9家;按照有关规定,建议省财政厅企业处终止经营的资产评估机构25家,最终办理撤销资产评估机构20家。同时,向省财政厅企业处提供《关注函》共20份,根据审批结果办理资产评估机构变更信息《公告》7件。对新批注册人员和新设立的资产评估机构,均按规定进行公示,及时将有关信息录入资产评估师注册管理系统,并进行后续的刻章、证书下发等工作。同时做好批准文件及相关资料的报备工作。
3、完成注册资产评估师日常管理工作。
截止目前,全省共有注册资产评估师执业会员1597人,目前尚有许多资产评估师正在申报。资产评估机构241家,另有2家新申报资产评估机构待批。其中专营机构45家。对新批注册人员和新设立的资产评估机构,均按规定进行公示,及时将有关信息录入资产评估师注册管理系统,并进行后续的刻章、证书下发等工作。同时做好批准文件及相关资料的报备工作。我们还利用注册资产评估师日常管理工作的时机,对历年基础信息不够完整、准确的基础资料再次进行仔细校核,并将正确数据收集整理重新提交给中评协。一年多来,通过人事、公安等有关部门的大力支持,密切配合,全省76名注册资产评估师出现的各式各样的错误,经过9批次的核查纠错,确保了信息资料的准确完整。撤销资产评估师238人,其中6名因兼职而查处的人员、113名执业会员转非执业会员的人员、119名未参加年检去向不明并由协会代管超过两年以上的人员。